Contribution formula, integral methods, and risk theory. (Q566796)

\textit{Berger} und \textit{Hagstroem} haben unabhängig voneinander gezeigt (1932; F. d. M \(56_{\text{II}}\), 1096, 1097), daß der diskontierte Wert, der sich aus der Kontributionsformel ergibt, gleich ist der Ableitung des diskontierten Werts des Reserve, die sich nach der retrospektiven Methode und den tatsächlichen Rechnungsgrundlagen ergibt, minus dem rechnungsmäßigen Deckungskapital. Es wird der Sinn dieses Zusammenhangs erklärt und die Kontributionsformel erweitert durch eine Summenfunktion \[ \sum U(t;\delta, S), \] wo \(U(t;\delta,S)\) eine Reservefunktion ist, die die Überschüsse angibt, die in der Zeit \(t\) bei einer Verzinsungsintensität \(\delta \) und dem Gewinnsystem \(S\) in der Zukunft entstehen. Es werden zum Schluß Grundsätze aufgestellt, die an die verschiedenen Gewinnverteilungssysteme zu stellen sind.